자녀세액공제 10만원 인상? 8세 미만은 ‘이것’ 때문에 0원입니다 (아동수당 중복 여부 총정리)

“뉴스에서 자녀 세금 혜택 늘려준다길래 기대했는데, 왜 제 환급금은 그대로죠?”

매년 1월, 어린 자녀를 둔 부모님들이 제게 가장 많이 묻는 질문입니다. 정부가 저출산 대책으로 자녀세액공제 금액을 (첫째 15만→25만 원 등) 인상한다고 발표했지만, 막상 뚜껑을 열어보면 미취학 아동 부모님들은 “10원 한 장도 더 못 받는” 황당한 상황이 벌어집니다.

안녕하세요. 지난 10년간 복잡한 세법 속에서 ‘진짜 내 돈’을 찾아드린 자산 데이터 분석가이자 여러분의 절세 사령관입니다.

원인은 딱 하나, [아동수당] 때문입니다. 많은 분이 **”아동수당도 받고 세액공제도 받는 것”**으로 착각합니다. 하지만 소득세법은 이중 혜택을 엄격히 금지하고 있습니다.

오늘 이 글에서는 “왜 8세 미만 자녀는 세액공제가 0원인지” 그 숨겨진 계산식을 낱낱이 파헤치고, **개정된 세법에서 실제로 돈을 더 받는 ‘진짜 대상자’**가 누구인지 시뮬레이션해 드립니다.

2. 왜 7세 딸은 0원이고, 9세 아들은 15만 원일까?

“아니, 애 키우는 건 똑같은데 왜 차별하나요?” 제가 직접 소득세법 조항을 뜯어보니, 국세청의 논리는 간단했습니다. **”이미 나라에서 매달 10만 원(연 120만 원)씩 줬잖아? 그러니까 연말정산에서는 빼줄게.”**라는 것입니다.

[자녀세액공제 나이 기준의 비밀]

• 공제 대상: 만 8세 이상 ~ 만 20세 이하
• 공제 제외: 만 8세 미만 (취학 전 아동 ~ 초1)

많은 부모님이 **”자녀세액공제 금액 인상!”**이라는 뉴스 헤드라인만 보고 좋아하셨겠지만, 만약 자녀가 올해 내내 아동수당을 받았다면 인상분이 얼마든 상관없이 공제액은 **’0원’**입니다.

단, 예외가 있습니다. **”아동수당을 신청하지 않았거나, 못 받은 기간”**이 있다면 그 기간만큼은 공제를 받을 수 있습니다. 하지만 아동수당(연 120만 원)이 세액공제(연 15만 원)보다 압도적으로 크기 때문에, 아동수당을 포기하고 세액공제를 받는 사람은 없습니다.

3. 우리 집 자녀 공제액 계산기

글로만 보면 헷갈리시죠? 자녀 나이만 넣으면 ‘얼마 받는지’ 바로 알려주는 계산기를 준비했습니다.

4. 8세를 기점으로 갈리는 혜택표

많은 분이 “그럼 8세가 되는 해에는 어떻게 되나요?”라고 묻습니다. 이때가 가장 중요합니다. 아동수당이 끊기는 시점과 세액공제가 시작되는 시점이 교차하기 때문입니다.

제가 2025년 세법 기준으로 나이별 혜택을 엑셀 스타일로 정리했습니다.

5. 자주 묻는 질문 (FAQ)

6. 시스템 경고 CTA