안녕하세요. 2026년 1월, ’13월의 월급’을 결정짓는 연말정산 시즌이 코앞으로 다가왔습니다.
오늘이 2025년 12월 10일이니, 우리에게 남은 시간은 딱 3주입니다. 제 블로그에서 [결혼세액공제]와 [월세 환급]까지 챙기셨다면, 이제 마지막 퍼즐인 ‘주택청약종합저축’을 점검할 차례입니다.
제가 국세청 최신 세법(2025년 귀속분)을 확인해보니, 올해부터 소득공제 한도가 대폭 늘어났습니다. 하지만 정작 중요한 ‘이 절차’를 12월 31일까지 밟지 않아서, 매년 수만 명이 공제금액 ‘0원’ 통지서를 받습니다.
올해 넣은 돈을 100% 공제받기 위해 지금 당장 확인해야 할 2가지 체크리스트를 정리해 드립니다.
결론: ‘무주택확인서’ 등록, 올해 안에 해야 합니다
핵심부터 말씀드립니다. 주택청약 소득공제(납입액의 40%)를 받으려면, 단순히 돈만 넣는다고 되는 게 아닙니다.
- 대상: 연봉 7,000만 원 이하의 근로자 (무주택 세대주)
- 필수 조건: 은행에 ‘무주택확인서’가 제출되어 있어야 함.
가장 중요한 건 ‘타이밍’입니다.
내년 2월에 회사에 서류를 내더라도, 은행 전산에는 2025년 12월 31일까지 등록이 되어 있어야 올해 납입분이 인정됩니다. 만약 이 날짜를 넘기면? 2025년에 넣은 돈은 소득공제 대상에서 전액 제외될 수 있습니다.
💡 잠깐! 신혼부부 필독
혹시 올해(2025년) 결혼하셨나요? 청약 통장 점검하기 전에 더 급한 게 있습니다. 혼인신고 날짜 하루 차이로 100만 원 세금 혜택이 갈립니다.
1. 2025년 귀속부터 한도 ‘300만 원’ 상향 (안 채우면 손해)
올해 연말정산(2025년 귀속)부터 적용되는 가장 큰 변화입니다. 기존에는 월 20만 원(연 240만 원)까지만 인정해 줬지만, 이제는 월 25만 원(연 300만 원)까지 인정됩니다.
| 구분 | 기존 (2023년 귀속) | 변경 (2025년 귀속) | 비고 |
| 인정 납입 한도 | 연 240만 원 | 연 300만 원 | +60만 원 증가 |
| 공제율 | 40% | 40% | 동일 |
| 최대 소득공제액 | 96만 원 | 120만 원 | +24만 원 혜택 증가 |
[연봉별 예상 환급액 시뮬레이션 (300만 원 납입 시)]
“그래서 실제로 얼마를 돌려받나요?” 궁금하시죠. 본인의 과세표준(연봉에서 각종 공제를 뺀 금액)에 따라 아래만큼 현금으로 돌려받습니다.
| 과세표준 구간 | 세율(지방세 포함) | 300만 원 납입 시 환급액 |
|---|---|---|
| 1,400만 원 ~ 5,000만 원 | 16.5% | 약 198,000원 환급 |
| 5,000만 원 ~ 8,800만 원 | 26.4% | 약 316,800원 환급 |
- 연봉 5,000만 원대 직장인이라면, 앉은 자리에서 31만 원을 버는 셈입니다. 이 정도면 웬만한 적금 이자보다 훨씬 낫죠?
Editor’s Analysis: 아직도 자동이체를 ‘월 20만 원’으로 해두셨나요? 그렇다면 연 60만 원의 공제 한도를 버리고 있는 셈입니다. 여유가 있다면 12월이 가기 전에 추가 납입을 통해 300만 원 한도를 꽉 채우는 것이 절세의 지름길입니다.
2. 은행 갈 필요 없습니다 (앱으로 1분 컷)
“연말이라 은행 갈 시간이 없는데…” 걱정 마세요. 제가 직접 테스트해보니 모바일 뱅킹 앱에서 1분이면 등록 가능합니다.
[등록 경로 예시]
- KB국민은행: 뱅킹 > 상품관리 > 소득공제 대상 등록/해지
- 신한은행: 전체메뉴 > 공과금/법원 > 소득공제 자료제출
- 토스뱅크: 청약통장 관리 > 무주택확인서 등록
앱에서 조회했을 때 “등록”이라고 떠 있어야 정상입니다. “미등록”이라면 지금 바로 신청 버튼을 누르세요.
💡 월세 사는 분들, 잠깐 스톱! 청약 공제도 중요하지만, 1년 동안 낸 월세(또는 전세 이자) 공제가 금액은 훨씬 큽니다. 청약과 월세 공제는 중복 적용이 가능하니 절대 놓치지 마세요. 👉 [2025년 월세 세액공제, 전입신고 늦으면 127만 원 날립니다 (클릭)]
3. “돈이 없어서 못 넣었는데…” 막판 뒤집기 전략
“한도가 늘어난 건 알겠는데, 당장 목돈이 없어요.” 혹은 “올해 한 번도 안 넣었는데 어떡하죠?”라고 걱정하시는 분들을 위해 준비했습니다.
자주 묻는 질문 (FAQ)
Q1. 세대원도 공제받을 수 있나요? A. 원칙적으로 불가능합니다. 12월 31일 기준 ‘세대주’여야 합니다. 단, 세대주가 주택자금공제 등을 받지 않은 경우 세대원도 가능한 예외가 있으나 매우 까다롭습니다. 안전하게 세대주 변경을 추천합니다.
Q2. 연봉 7,000만 원이 넘습니다. A. 아쉽게도 총급여 7,000만 원 초과자는 청약 공제 대상이 아닙니다. 대신, 고소득자도 가능한 [현금영수증 소득공제] 등을 통해 과세표준을 낮춰야 합니다. 👉 [주택임차료 현금영수증 발급 신청, 집주인 연락 없이 3분 만에 끝내는 법 (클릭)]
Q3. 무주택확인서, 매년 등록하나요? A. 아닙니다. 한 번 등록하면 변동 사항이 없는 한 계속 유지됩니다. 하지만 올해 은행을 바꿨거나(전환 가입 등), 신규 가입했다면 반드시 다시 등록해야 합니다.