12월 중순이 지나면 “올해도 그냥 이렇게 보내도 되나…” 하는 생각이 슬슬 든다.
특히 직장인이라면 머릿속에 자동으로 떠오르는 단어가 있다. 바로 연말정산이다.
이 글에서는 다음 세 가지를 중심으로 정리한다.
- 왜 12월 중순~말이 연말정산 절세 골든타임인지
- 연말정산 미리보기에서 꼭 확인해야 할 화면과 숫자
- 12월 31일 전에 체크하면 좋은 막판 절세 체크리스트
복잡한 세법을 다 외우는 글이 아니라,
지금 당장 “무엇부터 확인하고, 어디까지 해두면 되는지”에 초점을 맞췄다.
1. 왜 12월이 연말정산 절세 골든타임인지
연말정산은 거창하게 말하면
“1년 동안 내가 낸 세금을 다시 정산해서, 돌려받을 돈은 돌려받는 과정”이다.
1월 이후에는 이미 모든 소비와 납입이 끝난 상태라
세금을 줄이기 위해 할 수 있는 게 거의 없다.
반대로 12월에는 아직 시간이 조금 남아 있어서 다음과 같은 것들이 가능하다.
- 카드 사용 구조를 조정해서 소득공제 효과를 챙기기
- 연금저축·IRP 납입액을 조정해서 세액공제 최대한 활용하기
- 고향사랑기부금·기부금·주택 관련 공제 항목을 계획적으로 채우기
- 의료비, 교육비 등 공제 가능한 지출을 올해 안에 정리하기
즉, 12월은 “이미 쓴 돈을 보는 시기”가 아니라
“돌려받을 돈을 늘릴 마지막 조정 시간”에 가깝다.
2. 연말정산 미리보기에서 먼저 확인할 것
막판 절세를 하려면, 일단 현재 내 상황을 숫자로 보는 게 먼저다.
국세청 홈택스나 은행·증권·핀테크 앱의 연말정산 미리보기 기능을 활용하면 된다.
연말정산 미리보기에서 가장 먼저 볼 부분은 다음 네 가지다.
2-1. 예상 세액과 환급액
미리보기 화면에서
- 예상 세액
- 예상 환급액(또는 추가 납부 예상액)
이 두 가지를 먼저 확인한다.
여기서 중요한 건 “지금 상태에서의 예상 결과”라는 점이다.
이 숫자를 기준으로,
추가로 어떤 공제를 더 채우면 유리한지,
굳이 더 쓰지 않아도 되는 부분은 어디인지 감을 잡을 수 있다.
2-2. 신용카드·체크카드·현금영수증 사용액
카드 공제는 구조가 조금 복잡하다.
하지만 미리보기 화면에서는 보통
- 총 사용액
- 공제 대상 사용액
- 예상 공제액
을 한눈에 보여준다.
여기서 확인해야 할 포인트는 두 가지다.
- 올해 카드 사용액이 이미 충분한지, 아니면 조금 모자란지
- 신용카드, 체크카드, 현금영수증 중 어디 비중이 높은지
이걸 알아야 12월 남은 기간 동안
“신용카드로 더 쓰는 게 유리한지,
아니면 체크카드·현금영수증을 늘리는 게 나은지”를 판단할 수 있다.
2-3. 연금저축·IRP 납입 현황
연금저축과 IRP는 대표적인 세액공제 항목이다.
미리보기 화면에서 연금 계좌 납입액과 세액공제 예상액을 확인해 보면
“올해 내가 얼마나 채워놨는지, 여유 한도가 남았는지”를 알 수 있다.
여유 한도가 남아 있고,
당장 써야 할 돈이 아니라면
12월 31일 전에 연금 계좌에 추가 납입을 하는 것도
막판 절세 전략이 될 수 있다.
2-4. 기부금·주택·의료비·교육비 등 기타 공제
미리보기 화면에서는 보통 다음 항목들도 함께 확인할 수 있다.
- 기부금(종교단체, 사회복지단체 등)
- 고향사랑기부금
- 주택자금(전세자금대출 이자, 월세 등)
- 의료비, 교육비, 보험료 등
여기서 “올해는 아직 손을 안 댄 항목이 있는지” 체크해 두면
12월에 무엇을 할 수 있는지 아이디어가 생긴다.
3. 12월 31일 전에 끝내는 막판 절세 체크리스트
이제 실제로 12월에 할 수 있는 행동들을 체크리스트처럼 정리해 보자.
3-1. 카드 사용 전략 정리하기
연말정산 미리보기에서 카드 공제 예상액을 본 뒤, 다음을 점검한다.
- 올해 전체 카드 사용액이 공제 최소 요건을 넘겼는지
- 신용카드, 체크카드, 현금영수증 중 어디에 편중돼 있는지
이미 신용카드 사용액이 충분히 많다면
남은 12월은 체크카드나 현금영수증 위주로 지출을 분산하는 것도 방법이다.
반대로 그동안 체크카드·현금영수증 비중이 너무 높았다면
신용카드 사용액을 조금 더 늘려야 공제 효과가 살아날 수 있다.
핵심은 “습관대로 쓰는 게 아니라
연말정산 미리보기에서 숫자를 보고 조정한다”는 점이다.
3-2. 연금저축·IRP 세액공제 한도 점검
노후 준비도 하고, 세액공제도 챙기고 싶은 사람이라면
연금저축과 IRP를 반드시 한 번 체크해 봐야 한다.
- 올해 연금저축·IRP에 얼마나 납입했는지
- 세액공제 한도까지 여유가 남았는지
이 두 가지만 확인해도,
지금 추가로 납입하는 것이 의미 있는지 판단할 수 있다.
단, 연금계좌는
- 중도해지 시 불이익이 크고
- 원칙적으로 만 55세 이후에 연금 형태로 수령해야 한다
는 점을 꼭 감안해야 한다.
“연말정산 때문에 넣었다가, 몇 년 안 돼서 급히 빼야 할 돈”이라면
다른 방법을 먼저 고려하는 게 안전하다.
3-3. 고향사랑기부금·기부금 활용하기
기부금과 고향사랑기부금은 세액공제 항목이다.
게다가 고향사랑기부금은 답례품까지 있어서
실질적인 체감 혜택이 큰 편이다.
12월 말에 체크할 포인트는 다음과 같다.
- 올해 이미 기부한 금액이 얼마나 되는지
- 추가로 기부를 할 계획이 있다면, 12월 31일 이전에 결제할 것
- 기부금 영수증(또는 전자영수증)을 잘 보관하고 있는지
기부는 세테크 이전에 “돈을 쓰는 방향”에 대한 선택이기도 하다.
어차피 쓸 돈이라면,
나와 가족에게 의미 있는 곳에 보내면서 세액공제까지 챙기는 전략도 생각해볼 만하다.
3-4. 의료비·교육비·주택 관련 지출 정리
의료비와 교육비, 주택 관련 공제는
미뤄 두면 쉽게 놓치는 항목이다.
12월에는 다음과 같은 것들을 한 번 점검해 보자.
- 올해에 꼭 받아야 하는 치료나 검진을 내년으로 미루지 않아도 되는지
- 아이 학원비·교육비 납입 내역이 깔끔하게 정리되어 있는지
- 전세자금대출 이자, 월세 등 주거비 관련 증빙을 잘 모아두었는지
“추가로 무조건 돈을 더 쓰라”는 의미는 아니다.
이미 계획했던 지출이라면
올해 안에 처리하는 것이 연말정산에는 유리할 수 있다는 정도로 이해하면 된다.
3-5. 맞벌이 부부라면, 공제 받을 사람 다시 배분하기
맞벌이 부부라면
누가 어떤 공제를 받는 게 유리한지에 따라
환급액이 꽤 달라질 수 있다.
예를 들어 이런 것들을 고민해볼 수 있다.
- 아이 교육비, 의료비를 어느 쪽 근로소득에 붙일지
- 기부금 공제를 누가 가져가는 게 더 나은지
- 월세, 전세자금대출 공제를 받을 사람은 누구로 할지
연말정산 미리보기에서
각자 이름으로 시뮬레이션을 해보면
어느 쪽이 더 유리한지 감이 온다.
12월 말 전에 한 번만 같이 앉아서 숫자를 돌려보는 것도 충분히 가치 있다.
4. 직장인 A씨의 12월 막판 조정 예시
실제 느낌이 잘 안 온다면
아주 단순한 예시로 생각해보자.
- 연봉은 평균적인 수준의 직장인 A씨
- 현재 미리보기 기준으로는 환급 예상이 거의 없는 상태
- 연금저축·IRP 납입액도 아직 한도에 한참 못 미치는 상황
A씨가 12월에 한 일은 다음과 같다.
- 연금저축·IRP 중 한 계좌를 골라
여유 자금 범위 안에서 추가 납입을 했다. - 그동안 체크카드 위주로 쓰다가,
남은 12월엔 신용카드 사용 비중을 조금 더 높였다. - 의미 있는 곳에 소액 기부를 하기로 하고,
고향사랑기부금과 기부금 영수증을 챙겼다.
이렇게만 해도
1월 이후에는 더 손댈 수 없는 부분을
12월 안에 조정했다고 볼 수 있다.
환급액이 갑자기 몇 백만 원씩 늘어나진 않더라도,
“어차피 쓸 돈”에서 세금을 조금이라도 줄였다는 점에 의미가 있다.
5. 헷갈리기 쉬운 포인트 몇 가지
마지막으로, 12월에 자주 나오는 헷갈리는 포인트를 짧게 정리해 보자.
- 연말정산 미리보기 결과는 “확정”이 아니라 “참고용”이다.
연봉, 보너스, 추가 지출에 따라 실제 결과는 달라질 수 있다. - “세액공제”는 산출된 세금에서 직접 빼주는 개념이다.
그래서 같은 금액을 써도 세액공제 항목이 체감 효과가 더 클 수 있다. - 절세를 위해 무리하게 소비를 늘릴 필요는 없다.
이미 꼭 써야 할 돈의 “형태와 시점”을 조정하는 것만으로도
충분히 차이를 만들 수 있다. - 숫자(한도, 공제율 등)는 매년 조금씩 바뀐다.
실제 계산은 반드시 홈택스와 최신 국세청 안내 자료를 기준으로 확인해야 한다.
6. 마무리: 올해 데이터는 내년 절세 전략의 재료다
연말정산을 “복잡한 숙제”라고만 생각하면
매년 1~2월이 너무 피곤하다.
하지만 12월에 한 번만 시간을 내서
미리보기 화면을 보고 체크리스트를 따라가 보면
“세금을 줄이기 위해 내가 무엇을 할 수 있는지”가 훨씬 명확해진다.
올해 12월에는
- 연말정산 미리보기로 현재 위치를 확인하고
- 카드, 연금, 기부, 의료비·교육비, 주택 관련 항목을 한 번만 정리해 보고
- 그 결과를 메모해서 내년 전략의 출발점으로 삼는 것
이 세 가지만 해도 충분하다.
연말정산은 한 번에 끝나는 프로젝트가 아니라,
매년 조금씩 개선할 수 있는 “장기전”에 가깝다.
올해 12월의 작은 정리가
내년, 내후년의 더 깔끔한 연말정산으로 이어질 거다.